公司代缴个人社保公积金有余额

以下是12月的账务处理12月份我发上月工资 借:应付职工 22981 贷:银行存款 20000 其他应收款--个人社保 2331 ...这个怎么办啊?(11月其他应收款--个人住房公积金期末没有余额)个人社保也是同样的问题:管理费用--住房公积金 210 其他应收款--个人住房公积金175 贷:银行存款 385现在期末余额其他应收款--个人住房贷方有475元:银行存款 20000 其他应收款--个人社保 2331 --个人公积金 650缴12月公积金 人数减少到1人 借以下是12月的账务处理12月份我发上月工资 借:应付职工 22981 贷展开 收起